Розташована в центрі Європи, Австрія є бажаним варіантом для експатів, які хочуть інвестувати. Більше того, стабільна економіка країни та міцні сектори гідроенергетики, вітрової та сонячної енергії ставлять її в авангард можливостей зеленого інвестування. Незалежно від того, чи плануєте ви інвестувати як хобі чи вивчаєте варіанти офшорного інвестування в Австрії, важливо мати чітке розуміння інвестиційного ландшафту країни.
Інвестиції в Австрію
Австрія має міцну та послідовну економіку та пропонує кілька грантів щодо звільнення від податків для іноземних інвесторів. Крім того, ті, хто вирішить інвестувати в альпійську країну, можуть отримати вигоду від швидкого отримання громадянства, що є дуже привабливим. На щастя, за винятком сфери громадської безпеки, австрійське законодавство не передбачає жодних обмежень для інвестицій іноземців.
Географічне розташування Австрії, між Західною та Східною Європою, і її міцна економіка роблять її привабливою для прямих іноземних інвестицій (ПІІ).
Примітно, що Австрія піднялася з 24-го на 21-ше місце в Індексі довіри прямих іноземних інвестицій 2019 року, причому на Німеччину, Росію та Сполучені Штати припадає більше половини обсягу ПІІ Австрії . Крім того, головними інвесторами є Швейцарія, Італія, ОАЕ, Японія та Велика Британія. Однак зміна політичного клімату в Австрії змушує деяких людей сумніватися в стабільності нації, і ця невизначеність може призвести до меншого зростання в майбутньому. Це також може вплинути на рішення деяких інвесторів щодо того, інвестувати чи ні в Австрію.
Інвестиції в ощадні рахунки в Австрії
За даними Управління фінансового ринку (FMA) , ощадні рахунки в Австрії відносно безпечні та їх легко відкрити. Насправді вам потрібно лише відкрити банківський рахунок у вибраному банку та розпочати переказ грошей. Тим не менш, високий рівень безпеки означає низьку прибутковість і, отже, ледве покриває інфляцію. Проте, як короткостроковий спосіб заощадження, ощадні рахунки підходять.
Як правило, єдиним ризиком, про який слід пам’ятати, є неплатоспроможність банку, у цьому випадку застосовується захист депозитів . Це охоплює депозити, включаючи відсотки, до 100 000 євро на відповідного вкладника та банк. Також поширюються депозити в іноземній валюті. На щастя, кожен банк в ЄЕЗ повинен бути учасником цієї схеми гарантування вкладів і постійно платити гроші в механізм гарантування вкладів. Це гарантує наявність коштів у разі виплати. Ви можете прочитати більше про банки в Австрії в нашому корисному посібнику.
Пенсійні інвестиції в Австрії
В Австрії існує три частини пенсійної системи : державні пенсії, професійні пенсії та приватні пенсії. І в системі є два типи пенсій: пенсійні виплати за рахунок внесків і пенсії без внесків. Роботодавці віднімають 10,25% доходу як внесок працівника.
Тоді вони додадуть 12,55% як внесок роботодавця. Ви також можете оформити добровільне страхування на випадок безробіття в Австрії та вибрати між місячним внеском у розмірі 89,78 євро, 179,55 євро або 269,33 євро.
Загалом пенсійна система Австрії є щедрою за міжнародними стандартами, і ви можете скористатися калькулятором пенсій , щоб дізнатися, як вам буде жити, коли прийде час виходити на пенсію.
Інвестиції в нерухомість в Австрії
Австрійський ринок нерухомості стабільно зростав протягом останнього десятиліття, забезпечуючи помірні, але стабільні доходи. Зважаючи на сильний курс євро, ринок нерухомості є доступним порівняно з іншими частинами Європи. Це робить його привабливим для тих, хто хоче інвестувати в Австрію. У 2019 році індекс цін на житлову нерухомість в Австрії зріс на 5,22%, тоді як ціни на житло у Відні зросли на 7,62%.
У середньому новий будинок в Австрії коштує 359 000 євро, а квартира з двома спальнями – близько 256 000 євро. Іноді купівля нерухомості може потребувати схвалення відповідної комісії з нерухомості ( Grundverkehrsbehörde ). Зазвичай це залежить від того, в якій провінції знаходиться нерухомість, оскільки кожна провінція має різні правила. Загалом компанії та приватні особи ЄС отримають схвалення. Однак суб’єктам і особам, що не входять до ЄС, доведеться пройти через додаткові обручі.
Крім того, ринок оренди в Австрії в даний час є ринком орендодавця. Оскільки в центрах австрійських міст, наприклад у Відні , є багато людей, які шукають нерухомість для оренди , орендодавці можуть дозволити собі розкіш обирати своїх орендарів. Крім того, в Австрії менше домовласників , ніж у більшості інших західноєвропейських країн. По суті, найпопулярнішим варіантом є оренда.
Інвестиції в бізнес в Австрії
Економіка Австрії в основному рушійною силою є три ключові сектори : сектор послуг (на який припадає приблизно 68%), промисловий сектор (близько 30%) та сільськогосподарська та лісова промисловість (близько 2%). З доходом на душу населення приблизно 1700 євро галузь туризму також є дуже цінною для економіки країни. Головним чином 25% корпоративний податок, а також існування групового оподаткування та проінвесторське законодавство роблять австрійські компанії популярними цілями для вітчизняних та міжнародних інвесторів.
Крім того, Австрія добре працює з точки зору свого ділового середовища та посідає 27 місце серед 190 країн у рейтингу Групи Світового банку Doing Business 2020 . Інвестиції в основному спрямовані в професійну, технічну та наукову діяльність, фінанси та страхування, торгівлю, нерухомість, хімію та фармацію, адміністративну діяльність, виробництво транспортного обладнання. Крім того, за останні роки інвестиції значно зросли . При цьому темпи створення стартапів і оновлення бізнес-моделей в Австрії нижчі, ніж у сусідніх країнах.
Інвестиційні фонди в Австрії
У двох словах, інвестиційні фонди — це інструменти, які дозволяють інвестувати капітал, який зазвичай надходить від ряду роздрібних інвесторів, на фінансових ринках. Як правило, капітал інвестується у формі переказних цінних паперів, а також депозитів у банках, товарів або інших інвестиційних фондів. Тоді інвестор є частковим власником фондів, які можуть бути фондами грошового ринку, пенсійними фондами, фондами нерухомості та фондами акцій. Різноманітність інвестиційних можливостей дозволяє широко розповсюджуватися на ринку за відносно низьких капіталовкладень.
Три основні типи інвестиційних фондів – це фонди облігацій, фонди акцій та змішані фонди. В Австрії перше, що ви захочете перевірити, це наявність авторизації інвестиційного фонду в базі даних фондів . Якщо ні, то фонд не контролюється FMA. По суті, ризик інвестиційного фонду залежить від інвестиційної політики та відповідного розвитку ринку активів у цьому фонді. Важливо, що на відміну від облігацій, інвестиційні фонди не мають фіксованої ціни викупу. Крім того, показники інвестиційних фондів можуть бути негативними, що може призвести до втрати вашого капіталу. Проте, як правило, паї фонду можна викупити в будь-який час за ціною викупу.
Австрійський закон про інвестиційні фонди містить деякі основні принципи , яких фонди повинні дотримуватися. Вони включають вимогу, щоб портфель інвестував у численні компанії чи країни, щоб він був широко диверсифікованим. Крім того, фонди є «відкритими фондами», що означає, що вони відкриті для необмеженої кількості інвесторів, а нові акції можуть бути випущені в будь-який час. Кошти також мають обиратися експертами, а незалежні аудитори мають суворо контролювати команду управління фондами.
Консультації щодо інвестиційних фондів в Австрії
Якщо ви хочете вкласти свої гроші в інвестиційний фонд, вам слід звернутися до свого банку за попередньою консультацією та скористатися онлайн-калькулятором , щоб розрахувати норму прибутку. Після того, як ви виберете свій фонд, ваш банк відкриє депозитний рахунок у цінних паперах для реєстрації акцій фонду.
Примітно, що Bank Austria містить список своїх одинадцяти рекомендованих партнерів по фондах, а Erste Asset Management пропонує на своєму веб-сайті зручний покроковий посібник щодо інвестиційних фондів, який може бути вам корисним.
Інвестиції в акції та паї в Австрії
По суті, акції представляють право власності на компанію. Ви стаєте співвласником компанії, коли купуєте акції, а корпорації випускають акції для збору грошей. Акції дають акціонеру право на пропорційну частку прибутків або збитків компанії. Інвестиції накопичуються з часом і можуть приносити прибуток завдяки складним відсоткам. Це означає, що ваші відсотки можуть почати приносити відсотки. По суті, фондовий ринок працює як аукціон. Ціна акції буде знижуватися, коли продавців буде більше, ніж покупців, і навпаки. Примітно, що як покупці, так і продавці можуть бути фізичними особами, корпораціями чи урядами.
В Австрії Австрійська фондова біржа (ATX) зросла на 209 пунктів або 7,53% з початку 2021 року . Індекс цін на 19 січня 2020 року склав 2989,87. Головною фондовою біржею Австрії є Wiener Börse AG (Віденська фондова біржа). Таким чином, торгівля тут пропонує найбільше місце розташування австрійських акцій і найвужчі спреди. Натисніть тут , щоб переглянути повний список австрійських компаній, представлених на біржі. Ви можете придбати акції безпосередньо, використовуючи брокерський рахунок або одну з багатьох доступних інвестиційних програм. Ви також можете обрати біржового брокера, який зробить усе за вас.
Офшорні інвестиції в Австрії
Основна причина, чому експати часто шукають офшорні інвестиції, полягає в тому, щоб зберегти свій портфель в одному стабільному податково-ефективному місці. Зрештою, можна легко втратити слід від міжнародних інвестицій разом із управлінням ними; особливо для інвесторів на початкових етапах планування інвестицій. Крім того, вибір стабільної економіки також захищає від девальвації валюти та швидких економічних і політичних змін у країні.
Зважаючи на це, стабільність економіки Австрії може бути привабливою для тих, хто хоче інвестувати. Крім того, ставка податку в 25% в країні зазвичай звільняє дивіденди та приріст капіталу. З цією метою деякі інвестори вирішують створити австрійську холдингову компанію, щоб конвертувати приріст капіталу в дивіденди, якщо країна походження не передбачає звільнення від приросту капіталу. Крім того, ці холдингові компанії часто використовуються для інвестицій у Східну Європу через сприятливі податкові угоди.
Етичні та стійкі інвестиції в Австрії
На щастя, одним із найбільших секторів Австрії, що розвивається, є відновлювана енергетика. Інновації, що відбуваються в цьому секторі, широко поширені по всій країні та швидко стають нормою будівельних стандартів. По суті, завдяки кільком міжнародним угодам і вимогам переходу від традиційних до відновлюваних джерел енергії Австрія тепер має добре округлену структуру субсидій. Згодом це забезпечить збільшення солідних інвестицій у сектор.
Інші форми інвестування в Австрії
Цікаво, що Австрія стає європейським лідером у світі стартапів. Країна постійно збільшує фінансову підтримку стартапів, а також скорочує витрати для засновників. В результаті цього кількість новостворених компаній в Австрії за останні два десятиліття зросла майже втричі; зросла з приблизно 15 000 новостворених компаній у 1995 році до приблизно 40 000 у 2015 році . Крім того, продаж Runtastic компанії Adidas за 240 мільйонів доларів сприяв історії успіху стартапу в Австрії.
Податок на інвестиції в Австрії
Незважаючи на підвищення податку на приріст капіталу з 25% до 27,5%, Австрія пропонує іноземним інвесторам привабливий режим оподаткування та залишається юрисдикцією, сприятливою для інвесторів. Частково тому країна є базою для різних холдингових компаній структур міжнародних груп. В Австрії також немає податку на майно чи торгівлі.
Австрійський податок на корпорації має фіксовану ставку податку в розмірі 25% від оподатковуваного прибутку, і ця ставка є однаковою по всій країні. Податок на прибуток підприємств сплачується як на розподілений, так і на нерозподілений прибуток. Крім того, для австрійського режиму оподаткування групи прибутки та збитки вітчизняних членів групи разом із збитками іноземних дочірніх компаній можуть бути зараховані; тим самим зменшуючи базу для розрахунку корпоративного податку всієї групи. Ця система групового оподаткування доступна для компаній з часткою капіталу понад 50% у дочірній компанії.
Згідно з будь-якою угодою про уникнення подвійного оподаткування дивіденди, які австрійська компанія виплачує іноземному акціонеру, мають додавати податок у розмірі 25%. Зазвичай угоди про уникнення подвійного оподаткування з Австрією вимагають, щоб компанія утримала податок, а акціонер подав заявку на відшкодування. Однак існують винятки, якщо акціонер є корпорацією, резидентом іншої країни ЄС і володіє 10% або більше акцій протягом одного року.
Як розумно інвестувати в Австрії
Іноземні інвестори часто використовують Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH), яке є товариством з обмеженою відповідальністю. Це встановлюється через Австрійський реєстр компаній ( Firmenbuch ). Зокрема, його статут ( Gesellschaftsvertrag, Errichtungserklärung ) має форму нотаріального акту. Зазвичай реєстрація займає близько двох-трьох тижнів.
Мінімальний статутний капітал австрійської компанії GmbH становить 35 000 євро. Однак існують винятки, за яких початковий статутний капітал може бути значно меншим. Також можливе придбання акцій або інвестування в існуючу компанію GmbH у формі готової компанії.
FMA пропонує кілька слушних порад , коли справа доходить до зважування ваших варіантів. Серед них варто пам’ятати, що при високих прибутках існує високий ризик. Крім того, вам слід підготуватися до довгострокових інвестицій, якщо ви хочете отримати більший прибуток, і бути обережними щодо будь-яких обіцянок високого прибутку, що перевищує ринковий рівень.
Корисні ресурси
- FMA – веб-сайт Управління фінансового ринку, який надає поради та інформацію про інвестування в Австрії
- Bank Austria – надає інвестиційні та консультаційні послуги для тих, хто вивчає свої варіанти інвестування
- UBS – австрійський сайт міжнародного банку, який пропонує інформацію про управління активами та інвестиційний банкінг