З тих пір, як Німеччина створила свою першу систему соціального страхування в 1889 році, державне пенсійне страхування було «розрахунковим», коли поточні пенсії пенсіонерів виплачувалися з поточних внесків тих, хто ще не вийшов на пенсію. В даний час близько 85% робочої сили зараховано до Державного пенсійного страхування (gesetzliche Rentenversicherung GRV). Державні службовці, які становлять близько 9% робочої сили, мають власну пенсійну систему, а самозайняті особи, які складають близько 9% робочої сили, переважно самострахуються (але їм дозволено брати участь у GRV). .)У німецькій пенсійній системі є три стовпи; 1) державна система пенсійного страхування, 2) плани приватних компаній і 3) приватні індивідуальні пенсійні інвестиції.
Державна пенсійна система – основні факти
Домінуючою була державна система пенсійного страхування (також відома як обов’язкове пенсійне страхування), яка також включає виплати у зв’язку з втратою годувальника та втратою працездатності. Участь є обов’язковою для працівників, причому кожному працівнику нараховується сума на основі річного заробітку. Премії утримує роботодавець, при цьому половину сплачує працівник, а половину – роботодавець. У 2020 році премія становить 18,6 відсотка місячної нарахованої заробітної плати. Це оцінюється на основі місячного доходу до 6900 євро (82 800 євро на рік) на заході та 6450 євро (77 400 євро на рік) на сході. Зараз вихід на пенсію зазвичай починається у віці 65 років плюс дев’ять місяців, хоча до 2029 року його планується поступово збільшити до 67 років. Існує кілька способів, як можна почати ранній вихід на пенсію – наприклад, у віці 63 років, якщо особа робила внески в систему протягом 45 років . Ті, хто робив внески принаймні 35 років, також можуть піти на дострокову пенсію, але матимуть дещо зменшену виплату. І навпаки, людина може продовжувати працювати після досягнення пенсійного віку. Це матиме ефект збільшення виплат, коли рішення вийти на пенсію остаточно буде божевільним.
Внески до плану також мають бути збільшені приблизно до 20% до 2025 року. Мінімальних або максимальних сум сплати немає. Загальний розмір пенсійного виплати, на який особа має право, розраховується на основі кількості років сплати внесків у державну пенсійну систему, віку та середнього доходу. Інформацію англійською мовою про державну пенсійну систему Німеччини можна знайти на сайті www.deutsche-rentenversicherung.de .
Державна пенсійна система – додаткові відомості
Додаткова інформація про обов’язкове пенсійне страхування. Основним і дуже важливим будівельним блоком для пенсійного забезпечення є державне пенсійне страхування в Німеччині. Відповідно до закону всі наймані працівники, а також деякі групи самозайнятих осіб є обов’язково застрахованими. Крім того, передбачені претензії на пенсію за час, проведений на виховання дитини.
Якщо ви працювали та сплачували внески в Німеччині більше 60 місяців, ви отримаєте німецьку пенсію після досягнення офіційного німецького пенсійного віку. Окрім періодів роботи за рахунок внесків, враховується багато інших періодів, зокрема:
- Виховання дітей (до трьох років)
- Період виховання дитини (до 10 років)
- Навчання в школі та університет після 17 років
- Періоди навчання
- Часи хвороби та безробіття
- Часи турботи про рідних
У деякі із зазначених випадків вам у Німеччині будуть сплачувати обов’язкові внески від державних установ, що призведе до претензій на пенсію. Інші періоди позитивно впливають на обчислення пенсії.
Наприклад, якщо ви виховували двох дітей у перші три роки їхнього життя в Німеччині, поки ви жили в Німеччині (принаймні 60 місяців), ви маєте право на німецьку пенсію без необхідності працювати в Німеччині.
Усі громадяни країн ЄС та ЄЕЗ мають однакове ставлення до громадян Німеччини. Це означає, що навіть після виїзду з Німеччини є право продовжувати платити добровільні внески на німецьку пенсію. Це може стати в нагоді, наприклад, якщо для отримання німецької пенсії в старості бракує лише кількох місяців.
У багатьох країнах існують угоди про пенсійне страхування, коли ті періоди, які не дають права на пенсію в Німеччині, враховуються в цих інших країнах.
Усім громадянам країн, які не входять до ЄС, які платили пенсію за 60 місяців або інші періоди працевлаштування (див. вище), внески на пенсійне страхування можуть бути відшкодовані через 24 місяці після виїзду.
Якщо пенсіонер помирає, той, хто втратив годувальника, може мати право на пенсію вдові або допомогу зі сплатою внесків.
Для майбутньої пенсії або для відшкодування внесків усі відповідні для пенсії періоди повинні бути внесені на пенсійний рахунок. Цей процес називається «контокліматизація» і може здійснюватися в будь-який час для всіх періодів у минулому. Виписку з рахунку також можна повторити, якщо згодом буде виявлено відсутність відповідних періодів для призначення пенсії або підтвердження такого періоду можливо лише пізніше.
Якщо у вас виникли запитання щодо німецької пенсії, ваша пенсійна страхова компанія може допомогти вам безпосередньо, хоча це переважно німецькою мовою. Ви також можете отримати консультацію консультантів з питань пенсійного забезпечення та профільних юристів.
Плани компанії
Плани компаній (bAV betriebliche Altersvorsorge) традиційно створювалися для доповнення до пенсійного страхування, і тепер вони відіграватимуть більшу роль у вирішенні проблеми. Державні податкові пільги та субсидії заохочуватимуть компанії та працівників інвестувати в приватні плани. Хоча плани компаній не є обов’язковими, вони охоплюють приблизно три п’ятих працездатного населення, і цей відсоток, як очікується, зростатиме. Пенсії за планами компаній зазвичай також починаються у віці 65 років, хоча це, ймовірно, у багатьох випадках відповідає практиці пенсійного страхування та поступово підвищується до 67 років.
Індивідуальні пенсійні інвестиції
Третій рівень, індивідуальні пенсійні інвестиції, досі не був дуже значним, але останнім часом привертає велику увагу як доповнення до державного пенсійного страхування. Ці приватні плани включають (але не обмежуються ними) плани Riester і Rürup. Працівники та інші учасники можуть отримати певні податкові переваги та переваги від державних субсидій за цими планами. Переваги та інші деталі залежать від плану. Існують різні методи оплати, схеми виплат, податкові зобов’язання, можливості перенесення та інші фактори, які відрізняють ці плани один від одного. Певні плани можуть бути кращими для різних людей залежно від їх конкретної ситуації.
Експатріанти, які проживають у Німеччині, можуть брати участь у всіх цих планах. Навіть після виїзду з Німеччини можна сплачувати внески до приватних пенсійних планів і отримувати виплати від них. Вигоди від планів компанії зазвичай можна отримати за межами Німеччини, хоча внески не завжди повертаються. Якщо експат має право на пенсію за державним пенсійним страхуванням, вона може виплачуватися йому, навіть якщо він не проживає в Німеччині. Закони та правила щодо отримання пенсії в Німеччині чи будь-якій іншій країні можуть відрізнятися в різних країнах. Вам слід уточнити в пенсійних органах у вашій країні проживання, щоб дізнатися, чи німецька пенсія матиме якийсь вплив на будь-яку пенсію, яку ви могли заробити в цій країні.
У пенсійній системі є багато складних деталей; засоби визначення розміру пенсії, забезпечення дострокового виходу на пенсію, збільшення пенсійних виплат за збереження на роботі після 65 років тощо. Найкращий спосіб визначити, який план підходить саме вам, — проконсультуватися з фінансовим консультантом.
Додаткові відомості про обов’язкове пенсійне страхування надала Сусанна Регенбоген. Вона є перевіреним експертом у сфері пенсійного права відповідно до § 4 RDV та позаштатним працівником Pensionservice Gregor .
Спеціальний розділ – Повернення пенсійних внесків
Повернення пенсійних внесків
Якщо ви є громадянином США, Канади, Австралії або громадянином країни, що не входить до ЄС, ви можете мати право на відшкодування ваших внесків, якщо ви робили внески менше 60 місяців і більше 24 місяців минуло з моменту вашого останнього необхідного внеску і ви переїхали додому або до країни, що не входить до ЄС.
Відповідно до брошури Deutsche Rentenversicherung Bund (Німецького пенсійного фонду), ваші обов’язкові внески можуть бути відшкодовані в повному обсязі, а ваші добровільні внески можуть бути відшкодовані до 50 відсотків. Внески роботодавця не повертаються.
Допомога в процесі подання заявки доступна через Deutsche Rentenversicherung або будь-яку кількість компаній і організацій, які спеціалізуються на процесі відшкодування.
Ви також можете відвідати їх англомовну веб-сторінку на цю тему, натиснувши тут .
Дізнайтеся більше про це в нашій статті про повернення внесків тут .