Située au centre de l’Europe, l’Autriche est l’option préférée des expatriés qui cherchent à investir. De plus, l’économie stable du pays et les solides secteurs de l’énergie hydroélectrique, éolienne et solaire sont à l’avant-garde des opportunités d’investissement vert. Que vous envisagiez d’investir comme passe-temps ou d’explorer des opportunités d’investissement offshore en Autriche, il est important d’avoir une solide compréhension du paysage d’investissement du pays.
Investissements en Autriche
L’Autriche a une économie forte et stable et offre plusieurs allégements fiscaux aux investisseurs étrangers. De plus, ceux qui choisissent d’investir dans un pays alpin peuvent bénéficier d’une naturalisation rapide, ce qui est très attractif. Heureusement, la loi autrichienne n’impose aucune restriction aux investissements étrangers en dehors du domaine de la sécurité publique.
La situation géographique de l’Autriche entre l’Europe de l’Ouest et de l’Est et sa forte économie la rendent attrayante pour les investissements directs étrangers (IDE).
L’Autriche est notamment passée de la 24e à la 21e place dans l’indice de confiance des IDE 2019, l’Allemagne, la Russie et les États-Unis représentant plus de la moitié des IDE autrichiens. Par ailleurs, les principaux investisseurs sont la Suisse, l’Italie, les Emirats Arabes Unis, le Japon et le Royaume-Uni. Cependant, le climat politique changeant en Autriche soulève des doutes quant à la stabilité du pays, et cette incertitude pourrait conduire à une croissance plus faible à l’avenir. Cela peut également influencer la décision de certains investisseurs d’investir en Autriche.
Investissements dans des comptes d’épargne en Autriche
Selon l’Autorité des marchés financiers (FMA), les comptes d’épargne en Autriche sont relativement sûrs et faciles à ouvrir. Il vous suffit d’ouvrir un compte bancaire dans la banque de votre choix et de commencer à transférer de l’argent. Cependant, une sécurité élevée signifie de faibles rendements et couvre donc à peine l’inflation. Cependant, les comptes d’épargne conviennent comme forme d’épargne à court terme.
En principe, le seul risque à considérer est l’insolvabilité de la banque, auquel cas l’assurance des dépôts s’applique. Cela inclut les dépôts incluant les intérêts jusqu’à 100 000 € par déposant et banque éligibles. Des dépôts en devises sont également disponibles. Heureusement, chaque banque de la CEE doit être membre de ce système d’assurance-dépôts et verser en permanence de l’argent au système d’assurance-dépôts. Cela garantit la disponibilité des fonds après le paiement. Vous pouvez en savoir plus sur les banques en Autriche dans notre guide utile.
Prévoyance vieillesse en Autriche
Le système de retraite en Autriche se compose de trois parties : les pensions d’État, les pensions d’entreprise et les pensions privées. Il existe deux types de pensions dans le système : les pensions contributives et les pensions non contributives. Les employeurs prélèvent 10,25 % du revenu à titre de cotisation salariale.
Ajoutez ensuite 12,55 % comme contribution de l’employeur. Vous pouvez également souscrire une assurance chômage volontaire en Autriche et choisir une cotisation mensuelle de 89,78 €, 179,55 € ou 269,33 €.
En général, le système de retraite autrichien est généreux en comparaison internationale et vous pouvez utiliser le calculateur de pension pour savoir comment vous vous en tirerez à la retraite.
Investissement immobilier en Autriche
Le marché immobilier autrichien a connu une croissance constante au cours de la dernière décennie et offre des rendements modestes mais réguliers. Avec l’euro fort, le marché immobilier est abordable par rapport à d’autres parties de l’Europe. Cela le rend attractif pour ceux qui veulent investir en Autriche. En 2019, l’indice des prix des logements en Autriche a augmenté de 5,22 %, tandis que les prix des logements à Vienne ont augmenté de 7,62 %.
En moyenne, un immeuble neuf en Autriche coûte 359.000 euros, un appartement de deux pièces environ 256.000 euros. Parfois, l’achat d’un bien immobilier nécessite l’approbation de l’autorité compétente en matière de trafic terrestre . Cela dépend généralement de la province où se trouve la propriété, car chaque province a des règles différentes. En général, les entreprises et les particuliers de l’UE sont admis. Cependant, les organisations et les personnes extérieures à l’UE sont confrontées à des obstacles supplémentaires.
De plus, le marché locatif en Autriche est désormais un marché locatif. Avec de nombreuses personnes à la recherche de propriétés locatives dans les centres-villes autrichiens comme Vienne, les propriétaires ont le luxe de choisir leurs locataires. En outre, l’Autriche compte moins de propriétaires que la plupart des autres pays d’Europe occidentale. En fait, l’option la plus populaire est la location.
Investissements des entreprises en Autriche
L’économie autrichienne repose essentiellement sur trois secteurs clés : le secteur des services (environ 68 %), le secteur industriel (environ 30 %) et l’agriculture et la sylviculture (environ 2 %). Avec un revenu par habitant d’environ 1 700 euros, l’industrie du tourisme est également très précieuse pour l’économie de l’État. Surtout, l’impôt sur les sociétés de 25 % et l’existence de lois sur l’imposition des groupes et la promotion des investissements font des entreprises autrichiennes une destination populaire pour les investisseurs nationaux et internationaux.
En outre, l’Autriche obtient de bons résultats en termes d’environnement des affaires, se classant 27e sur 190 pays dans le classement Doing Business 2020 du Groupe de la Banque mondiale. Les investissements visent principalement les activités professionnelles, techniques et scientifiques, la finance et les assurances, le commerce, l’immobilier, la chimie et la pharmacie, les activités administratives, la fabrication de moyens de transport. De plus, les investissements ont considérablement augmenté ces dernières années. Dans le même temps, le rythme de création et de mise à jour des modèles commerciaux en Autriche est plus lent que dans d’autres pays.
Fonds d’investissement en Autriche
En bref, les fonds communs de placement sont des véhicules qui permettent aux capitaux, provenant généralement d’un éventail d’investisseurs particuliers, d’être investis sur les marchés financiers. Le capital est généralement investi sous forme de valeurs mobilières, de dépôts auprès de banques, de matières premières ou d’autres fonds d’investissement. L’investisseur est alors copropriétaire des fonds, qui peuvent être des fonds monétaires, des fonds de pension, des fonds immobiliers et des fonds d’actions. La variété des options d’investissement permet une large diversification sur le marché avec relativement peu d’investissement en capital.
Les trois principaux types de fonds communs de placement sont les fonds obligataires, les fonds d’actions et les fonds communs de placement. En Autriche, vous devez d’abord vérifier si l’agrément du fonds de placement est répertorié dans la base de données des fonds . Sinon, le fonds ne sera pas contrôlé par la FMA. Fondamentalement, le risque d’un fonds d’investissement dépend de la politique d’investissement et de l’évolution correspondante du marché des actifs de ce fonds. Surtout, contrairement aux obligations, les fonds communs de placement n’ont pas de prix de rachat fixe. De plus, la performance du FCP peut être négative, ce qui peut entraîner des moins-values. Cependant, les parts de fonds peuvent généralement être rachetées en tout temps au prix de rachat.
La loi autrichienne sur les fonds d’investissement contient certaines règles de base auxquelles les fonds doivent se conformer. Cela inclut que le portefeuille doit investir dans plusieurs sociétés ou pays afin d’être diversifié. En outre, les Fonds sont des fonds à capital variable, ce qui signifie qu’ils sont ouverts à un nombre illimité d’investisseurs et que de nouvelles actions peuvent être émises à tout moment. Les fonds doivent être sélectionnés par des experts et des auditeurs indépendants doivent suivre de près l’équipe de gestion des fonds.
Conseil en fonds d’investissement en Autriche
Si vous souhaitez investir votre argent dans un fonds commun de placement, vous devez contacter votre banque pour une première consultation et utiliser une calculatrice en ligne pour calculer votre taux de rendement. Après avoir sélectionné le fonds, votre banque ouvrira un compte-titres sur lequel seront inscrites les actions de participation du fonds.
Il convient de noter que Bank Austria tient à jour une liste de onze partenaires de fonds recommandés et Erste Asset Management propose un guide pratique étape par étape des fonds communs de placement sur son site Web qui pourrait vous être utile.
Investir dans des actions et parts en Autriche
Fondamentalement, les actions représentent la propriété d’une entreprise. Lorsque vous achetez des actions, vous devenez copropriétaire de l’entreprise et les entreprises émettent des actions pour lever des fonds. Les actions donnent droit à l’actionnaire à une participation proportionnelle dans le bénéfice ou la perte de la société. Les investissements s’accumulent au fil du temps et peuvent générer des rendements grâce aux intérêts composés. Cela signifie que vos intérêts peuvent rapporter des intérêts. Fondamentalement, l’échange fonctionne comme une vente aux enchères. Le cours de l’action baissera lorsqu’il y aura plus de vendeurs que d’acheteurs et vice versa. Il convient de noter que les acheteurs et les vendeurs peuvent être des particuliers, des sociétés ou des gouvernements.
L’indice autrichien des actions (ATX) a gagné 209 points ou 7,53% depuis le début de 2021. L’indice des prix au 19 janvier 2020 était de 2989,87. La bourse la plus importante d’Autriche est la Wiener Börse AG. Par conséquent, le trading ici offre la plus grande exposition aux actions autrichiennes et aux spreads serrés. Cliquez ici pour une liste complète des sociétés autrichiennes cotées. Vous pouvez acheter des actions directement via un compte de courtage ou via l’un des nombreux programmes d’investissement disponibles. Vous pouvez également choisir un agent de change qui fera tout pour vous.
Investissements offshore en Autriche
La principale raison pour laquelle les expatriés recherchent souvent des investissements à l’étranger est de conserver leur portefeuille dans un endroit stable et fiscal. Après tout, il est facile de perdre des investissements internationaux avec leur gestion ; en particulier pour les investisseurs aux premiers stades de la planification des investissements. En outre, le choix d’une économie stable protège également contre la dévaluation de la monnaie et les changements économiques et politiques rapides dans le pays.
Dans ce contexte, la stabilité de l’économie autrichienne peut être attrayante pour ceux qui cherchent à investir. De plus, le taux d’imposition de 25 % du pays a tendance à éroder les dividendes et les plus-values. À cette fin, certains investisseurs choisissent de constituer une société holding autrichienne qui convertit les plus-values en dividendes, à moins que le pays d’origine ne prévoie une exonération des plus-values. De plus, ces sociétés holding sont souvent utilisées pour des investissements en Europe de l’Est en raison de conventions fiscales favorables.
Investissements éthiques et durables en Autriche
Heureusement, l’un des secteurs à la croissance la plus rapide en Autriche est celui des énergies renouvelables. Les innovations qui ont lieu dans ce secteur sont répandues à travers le pays et deviennent rapidement la norme dans les normes de construction. En effet, grâce à plusieurs accords internationaux et à l’obligation de passer des énergies conventionnelles aux énergies renouvelables, l’Autriche dispose d’une structure d’accompagnement bien équilibrée. Cela assurera une augmentation des investissements solides dans l’industrie à l’avenir.
Autres formes d’investissement en Autriche
Fait intéressant, l’Autriche est en train de devenir un pionnier européen dans le monde des startups. Le pays augmente continuellement le soutien financier aux start-ups et réduit les coûts pour les fondateurs. En conséquence, le nombre de start-ups en Autriche a presque triplé au cours des deux dernières décennies ; est passée d’environ 15 000 start-up en 1995 à environ 40 000 en 2015. La vente de Runtastic à Adidas pour 240 millions de dollars américains a également contribué au succès de la start-up en Autriche.
Impôt sur l’investissement en Autriche
Malgré l’augmentation de l’impôt sur les plus-values de 25% à 27,5%, l’Autriche offre aux investisseurs étrangers un régime fiscal attractif et reste un pays favorable aux investisseurs. En partie parce que le pays est le siège de diverses structures de holding de sociétés internationales. L’Autriche n’a pas non plus de taxe foncière ni de taxe professionnelle.
L’impôt sur les sociétés autrichien a un taux d’imposition forfaitaire de 25% sur le revenu imposable et ce taux est le même dans tout le pays. L’impôt sur les sociétés est payé sur les bénéfices distribués et non distribués. En outre, dans le cadre de l’imposition autrichienne des groupes, les revenus et les pertes des membres nationaux du groupe peuvent être compensés avec les pertes des filiales étrangères ; réduisant ainsi l’assiette de l’impôt sur les sociétés pour l’ensemble du groupe. Ce régime fiscal de groupe est accessible aux sociétés détenant une participation de plus de 50 % dans une filiale.
Selon une convention de double imposition, les dividendes versés par une société autrichienne à un actionnaire étranger doivent être imposés au taux de 25 %. En règle générale, les conventions de double imposition avec l’Autriche exigent que l’entreprise retienne l’impôt et que le partenaire demande un remboursement. Toutefois, il existe des exceptions si l’actionnaire est une société dont le siège social se trouve dans un autre pays de l’UE et détient au moins 10 % des actions au cours d’une année.
C’est ainsi que vous investissez judicieusement en Autriche
Les investisseurs étrangers utilisent souvent la société à responsabilité limitée (GmbH), qui est une société à responsabilité limitée. Ceci est spécifié dans le registre du commerce autrichien ( Firtenbuch ). En particulier, ses statuts (statuts , déclaration d’établissement ) se présentent sous la forme d’un acte notarié. L’inscription prend généralement environ deux à trois semaines.
Le capital social minimum d’une GmbH autrichienne est de 35 000 euros. Cependant, il existe des exceptions où le capital initial autorisé peut être bien inférieur. L’achat d’actions ou la participation dans une GmbH existante sous la forme d’une société préfabriquée est également possible.
La FMA offre des conseils solides sur les options de pesage. Il convient de noter qu’avec des bénéfices élevés, le risque est élevé. Si vous voulez faire de gros profits, vous devez être prêt pour des investissements à long terme et vous méfier des promesses de rendements élevés au-dessus des niveaux du marché.
Ressources utiles
- FMA – Site Web de l’Autorité des marchés financiers avec des conseils et des informations sur l’investissement en Autriche
- Bank Austria – Fournit des services d’investissement et de conseil aux personnes à la recherche d’opportunités d’investissement
- UBS est un site Web bancaire international autrichien fournissant des informations sur la gestion de patrimoine et la banque d’investissement