Расположенная в центре Европы, Австрия является предпочтительным вариантом для экспатов, которые хотят инвестировать. Более того, стабильная экономика страны и крепкие сектора гидроэнергетики, ветровой и солнечной энергии ставят ее в авангард возможностей зеленого инвестирования. Независимо от того, планируете ли вы инвестировать как хобби или изучаете варианты оффшорного инвестирования в Австрии, важно иметь четкое понимание инвестиционного ландшафта страны.
Инвестиции в Австрию
Австрия имеет прочную и последовательную экономику и предлагает несколько грантов по освобождению от налогов для иностранных инвесторов. Кроме того, те, кто решит инвестировать в альпийскую страну, могут извлечь выгоду от быстрого получения гражданства, что очень привлекательно. К счастью, кроме сферы общественной безопасности, австрийское законодательство не предусматривает никаких ограничений для инвестиций иностранцев.
Географическое расположение Австрии между Западной и Восточной Европой и ее прочная экономика делают ее привлекательной для прямых иностранных инвестиций (ПИИ).
Примечательно, что Австрия поднялась с 24-го на 21-е место в Индексе доверия прямых иностранных инвестиций 2019 года, причем на Германию, Россию и Соединенные Штаты приходится более половины объема ПИИ Австрии. Кроме того, главными инвесторами являются Швейцария, Италия, ОАЭ, Япония и Великобритания. Однако изменение политического климата в Австрии заставляет некоторых людей сомневаться в стабильности нации, и это неопределенность может привести к меньшему росту в будущем. Это также может повлиять на решение некоторых инвесторов относительно того, инвестировать или нет в Австрию.
Инвестиции в сберегательные счета в Австрии
По данным Управления финансового рынка (FMA), сберегательные счета в Австрии относительно безопасны и легко открыты. На самом деле, вам нужно только открыть банковский счет в выбранном банке и начать перевод денег. Тем не менее высокий уровень безопасности означает низкую доходность и, следовательно, едва покрывает инфляцию. Однако, как краткосрочный способ сбережения, сберегательные счета подходят.
Как правило, единственным риском, о котором следует помнить, является неплатежеспособность банка, в этом случае применяется защита депозитов. Это включает депозиты, включая проценты, до 100 000 евро на соответствующего вкладчика и банк. Также распространяются депозиты в инвалюте. К счастью, каждый банк в ЕЭС должен быть участником этой схемы гарантирования вкладов и постоянно платить деньги в механизм гарантирования вкладов. Это гарантирует наличие средств при выплате. Вы можете прочитать больше о банках в Австрии в нашем полезном руководстве.
Пенсионные инвестиции в Австрии
В Австрии существует три части пенсионной системы: государственные пенсии, профессиональные и частные пенсии. И в системе есть два типа пенсий: пенсионные выплаты за счет взносов и пенсии без взносов. Работодатели вычитают 10,25% дохода как вклад работника.
Тогда они прибавят 12,55% в качестве вклада работодателя. Вы также можете оформить добровольное страхование по безработице в Австрии и выбрать между месячным взносом в размере 89,78 евро, 179,55 евро или 269,33 евро.
В целом пенсионная система Австрии является щедрой по международным стандартам, и вы можете воспользоваться калькулятором пенсий , чтобы узнать, как вам будет жить, когда придет время выходить на пенсию.
Инвестиции в недвижимость в Австрии
Австрийский рынок недвижимости стабильно рос в течение последнего десятилетия, обеспечивая умеренные, но стабильные доходы. Учитывая сильный курс евро, рынок недвижимости доступен по сравнению с другими частями Европы. Это делает его привлекательным для тех, кто желает инвестировать в Австрию. В 2019 году индекс цен на жилую недвижимость в Австрии вырос на 5,22%, в то время как цены на жилье в Вене выросли на 7,62%.
В среднем новый дом в Австрии стоит 359 000 евро, а квартира с двумя спальнями – около 256 000 евро. Иногда покупка недвижимости может потребовать одобрения соответствующей комиссии по недвижимости ( Grundverkehrsbehörde ). Обычно это зависит от того, в какой провинции находится недвижимость, поскольку каждая провинция имеет разные правила. В общем, компании и частные лица ЕС получат одобрение. Однако субъектам и лицам, не входящим в ЕС, придется пройти через дополнительные обручи.
Кроме того, рынок аренды в Австрии в настоящее время является рынком арендодателя. Поскольку в центрах австрийских городов, например в Вене, есть много людей, ищущих недвижимость для аренды, арендодатели могут позволить себе роскошь выбирать своих арендаторов. Кроме того, в Австрии меньше домовладельцев, чем в большинстве других западноевропейских стран. В сущности, самым популярным вариантом является аренда.
Инвестиции в бизнес в Австрии
Экономика Австрии в основном движущей силой три ключевых сектора: сектор услуг (на который приходится примерно 68%), промышленный сектор (около 30%) и сельскохозяйственная и лесная промышленность (около 2%). С доходом на душу населения примерно 1700 евро отрасль туризма также очень ценна для экономики страны. Главным образом 25% корпоративного налога, а также существования группового налогообложения и проинвесторского законодательства делают австрийские компании популярными целями для отечественных и международных инвесторов.
Кроме того, Австрия хорошо работает с точки зрения своей деловой среды и занимает 27-е место среди 190 стран в рейтинге Группы Всемирного банка Doing Business 2020 . Инвестиции в основном направлены на профессиональную, техническую и научную деятельность, финансы и страхование, торговлю, недвижимость, химию и фармацию, административную деятельность, производство транспортного оборудования. Кроме того, за последние годы инвестиции значительно выросли. При этом темпы создания стартапов и обновления бизнес-моделей в Австрии ниже, чем в других странах.
Инвестиционные фонды в Австрии
В двух словах, инвестиционные фонды — это инструменты, позволяющие инвестировать капитал, обычно поступающий от ряда розничных инвесторов, на финансовых рынках. Как правило, капитал инвестируется в форме переводных ценных бумаг, а также депозитов в банках, товарах или других инвестиционных фондах. Тогда инвестор является частичным владельцем фондов, которые могут являться фондами денежного рынка, пенсионными фондами, фондами недвижимости и фондами акций. Разнообразие инвестиционных возможностей позволяет широко распространяться на рынке при относительно низких капиталовложениях.
Три основных типа инвестиционных фондов – это фонды облигаций, фонды акций и смешанные фонды. В Австрии первое, что вы захотите проверить, это наличие авторизации инвестиционного фонда в базе данных фондов . Если нет, то фонд не контролируется FMA. По существу риск инвестиционного фонда зависит от инвестиционной политики и соответствующего развития рынка активов в этом фонде. Важно, что, в отличие от облигаций, инвестиционные фонды не имеют фиксированной цены выкупа. Кроме того, показатели инвестиционных фондов могут быть отрицательными, что может привести к потере вашего капитала. Однако, как правило, паи фонда можно выкупить в любое время по цене выкупа.
Австрийский закон об инвестиционных фондах содержит некоторые основные принципы, которых фонды должны соблюдать. Они включают требование, чтобы портфель инвестировал в многочисленные компании или страны, чтобы он был широко диверсифицирован. Кроме того, фонды являются открытыми фондами, что означает, что они открыты для неограниченного количества инвесторов, а новые акции могут быть выпущены в любое время. Средства должны избираться экспертами, а независимые аудиторы должны строго контролировать команду управления фондами.
Консультации по инвестиционным фондам в Австрии
Если вы хотите вложить свои деньги в инвестиционный фонд, вам следует обратиться в свой банк за предварительной консультацией и воспользоваться онлайн-калькулятором , чтобы рассчитать норму прибыли. После того как вы выберете свой фонд, ваш банк откроет депозитный счет в ценных бумагах для регистрации акций фонда.
Примечательно, что Bank Austria содержит список своих одиннадцати рекомендованных партнеров по фондам, а Erste Asset Management предлагает на своем веб-сайте удобное пошаговое руководство по инвестиционным фондам, которое может быть вам полезно.
Инвестиции в акции и паи в Австрии
По сути акции представляют право собственности на компанию. Вы становитесь совладельцем компании, когда приобретаете акции, а корпорации выпускают акции для сбора денег. Акции дают акционеру право на пропорциональную долю прибылей или убытков компании. Инвестиции накапливаются с течением времени и могут приносить прибыль благодаря сложным процентам. Это означает, что ваши проценты могут начать приносить проценты. По сути, фондовый рынок работает как аукцион. Цена акции будет снижаться, когда продавцов будет больше, чем покупателей, и наоборот. Примечательно, что как покупатели, так и продавцы могут являться физическими лицами, корпорациями или правительствами.
В Австрии Австрийская фондовая биржа (ATX) выросла на 209 пунктов или 7,53% с начала 2021 года. Индекс цен на 19 января 2020 составил 2989,87. Главной фондовой биржей Австрии является Wiener Börse AG (Венская фондовая биржа). Таким образом, торговля здесь предлагает наибольшее месторасположение австрийских акций и узкие спреды. Нажмите здесь для просмотра полного списка австрийских компаний, представленных на бирже. Вы можете приобрести акции напрямую, используя брокерский счет или одну из множества доступных инвестиционных программ. Вы также можете выбрать биржевого брокера, который сделает все за вас.
Оффшорные инвестиции в Австрии
Основная причина, почему экспаты часто ищут оффшорные инвестиции, состоит в том, чтобы сохранить свой портфель в одном стабильном налогово-эффективном месте. В конце концов, можно легко потерять от международных инвестиций вместе с управлением ими; особенно для инвесторов на начальных этапах планирования инвестиций. Кроме того, выбор стабильной экономики также предохраняет от девальвации валюты и быстрых экономических и политических изменений в стране.
Учитывая это, стабильность экономики Австрии может быть привлекательна для тех, кто хочет инвестировать. Кроме того, ставка налога в 25% в стране обычно увольняет дивиденды и прирост капитала. В этих целях некоторые инвесторы решают создать австрийскую холдинговую компанию, чтобы конвертировать прирост капитала в дивиденды, если страна происхождения не предусматривает освобождения от прироста капитала. Кроме того, эти холдинговые компании часто используются для инвестиций в Восточную Европу из-за благоприятных налоговых соглашений.
Этические и устойчивые инвестиции в Австрии
К счастью, одним из крупнейших развивающихся секторов Австрии является возобновляемая энергетика. Происходящие в этом секторе инновации широко распространены по всей стране и быстро становятся нормой строительных стандартов. По сути, благодаря нескольким международным соглашениям и требованиям перехода от традиционных к возобновляемым источникам энергии Австрия теперь имеет хорошо скругленную структуру субсидий. В дальнейшем это обеспечит увеличение солидных инвестиций в сектор.
Другие формы инвестирования в Австрии
Любопытно, что Австрия становится европейским лидером в мире стартапов. Страна постоянно увеличивает финансовую поддержку стартапов, а также сокращает расходы для учредителей. В результате этого количество вновь созданных компаний в Австрии за последние два десятилетия выросло почти втрое; выросла с примерно 15 000 вновь созданных компаний в 1995 году до примерно 40 000 в 2015 году. Кроме того, продажа Runtastic компании Adidas за 240 миллионов долларов способствовала истории успеха стартапа в Австрии.
Налог на инвестиции в Австрии
Несмотря на повышение налога на прирост капитала с 25 до 27,5%, Австрия предлагает иностранным инвесторам привлекательный режим налогообложения и остается юрисдикцией, благоприятной для инвесторов. Отчасти потому страна является базой для различных холдинговых компаний структур международных групп. У Австрии также нет налога на имущество или торговли.
Австрийский налог на корпорации имеет фиксированную ставку налога в размере 25% от налогооблагаемой прибыли, и эта ставка одинакова по всей стране. Налог на прибыль предприятий уплачивается как на распределенную, так и на нераспределенную прибыль. Кроме того, для австрийского режима налогообложения группы доходы и убытки отечественных членов группы вместе с убытками иностранных дочерних компаний могут быть засчитаны; тем самым, уменьшая базу для расчета корпоративного налога всей группы. Эта система группового налогообложения доступна для компаний с долей капитала более 50% в дочерней компании.
Согласно любому соглашению об избежании двойного налогообложения дивиденды, выплачиваемые австрийской компанией иностранному акционеру, должны прибавлять налог в размере 25%. Обычно соглашения об избежании двойного налогообложения с Австрией требуют, чтобы компания удержала налог, а акционер подал заявку на возмещение. Однако существуют исключения, если акционер является корпорацией, резидентом другой страны ЕС и владеет 10% или более акций в течение одного года.
Как разумно инвестировать в Австрии
Иностранные инвесторы часто используют Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH), являющееся обществом с ограниченной ответственностью. Это устанавливается через Австрийский реестр компаний ( Firmenbuch ). В частности, его устав ( Gesellschaftsvertrag, Errichtungserklärung ) имеет форму нотариального акта. Обычно регистрация занимает около двух-трех недель.
Минимальный уставный капитал австрийской компании GmbH составляет 35 000 евро. Однако существуют исключения, при которых первоначальный уставный капитал может быть значительно меньше. Также возможно покупка акций или инвестирование в существующую компанию GmbH в форме готовой компании.
FMA предлагает несколько дельных советов, когда дело доходит до взвешивания ваших вариантов. Среди них следует помнить, что при высоких прибылях существует высокий риск. Кроме того, вам следует подготовиться к долгосрочным инвестициям, если вы хотите получить большую прибыль, и быть осторожными по поводу любых обещаний высокой прибыли, превышающей рыночный уровень.
Полезные ресурсы
- FMA – веб-сайт Управления финансового рынка, предоставляющий советы и информацию об инвестировании в Австрии
- Bank Austria – предоставляет инвестиционные и консультационные услуги для изучающих свои варианты инвестирования
- UBS – австрийский сайт международного банка, который предлагает информацию об управлении активами и инвестиционном банкинге